Kunnanhallitus
Pöytäkirja 24.03.2025/Pykälä 64

Kh 24.03.2025 § 64  

96/02.06.01/2025  

Valmistelija hallintojohtaja Päivi Huhtala

Kuntalain (410/2015)) 113 §:n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä.

Kuntalain 113 §:n mukaan kunnan tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta, rahoituksesta sekä toiminnasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Kuntalain 114 §:n mukaan kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Konsernitilinpäätös tulee laatia samalta päivältä kuin kunnan tilinpäätös.

Kunnan talousarviossa 2024 oli toimintatuotoiksi (ulk./sis.) arvioitu 3.766.113 euroa ja toteutuma oli 4.356.203,33 euroa eli toimintatuotot toteutuivat 590.090,33 euroa yli budjetoidun. Toimintakuluiksi oli arvioitu

-11.228.861 euroa ja budjettimuutosten jälkeen -11.491.861 euroa. Toteutuma oli -11.460.819,03 euroa eli toimintakulut toteutuivat 31.041,97 euroa alle budjetoidun.

Ulkoiset/sisäiset toimintatuotot ja -kulut, vertailu muutosbujdettiin nähden:

- Yleishallinnon toimintatuotot ylittyivät 90.770,25 euroa ja toimintakulut ylittyivät 214,90 euroa,

- Sosiaali- ja terveystoimen toimintakulut ylittyivät 21.271,27 euroa

- Sivistystoimen toimintatuotot ylittyivät 230.595,94 euroa ja toimintakulut ylittyivät 147.27,26 euroa.

- Muut palvelut toimintatuotot ylittyivät 67.828,48 euroa ja toimintakulut alittuivat 30.461,33 euroa

- Teknisen toimen toimintatuotot ylittyivät 246.023,50 euroa ja toimintakulut ylittyivät 60.535,46 euroa.

- Elinvoimapalvelujen toimintatuotot alittuivat 45.127,84 euroa ja toimintakulut alittuivat 229.829,53 euroa.

Verotuloiksi oli arvioitu 5.795.000 euroa ja toteutuma oli 6.095.119,99 euroa eli verotulot ylittyivät 300.119,99 euroa. Valtionosuuksiksi oli arvioitu 3.131.990 euroa ja toteutuma oli 3.241.000,00 euroa eli toteutuma oli 99.010,00 euroa parempi. Vuosikatteeksi muodostui 1.841.000,22 euroa. Suunnitelman mukaiset poistot olivat 1.100.147,28 euroa.

Kunnan tilikauden ylijäämäksi muodostui varausten ja rahastojen muutosten jälkeen 767.640,07 euroa.

Investointimenot olivat -1.287.171,81 euroa, investointitulot oli 342.944,10 euroa, joten investoinnit netto olivat -944.227,71 euroa.

Kunnan palveluksessa oli 92 henkilöä vuoden lopussa, joista 75 oli toistaiseksi voimassa olevassa palvelussuhteessa. Määräaikaisia, työllistettyjä ja sijaisia oli yhteensä 17. Tilinpäätös sisältää myös henkilöstökertomuksen sekä riskien arvioinnin.

Tilinpäätös sisältää konsernitilinpäätöksen.

Lappajärven kunnan Tilinpäätös 2024 on lähetetty yhteistoimintaelimen työntekijäjärjestöjen edustajille tiedoksi ja he voivat kommentoida sitä 21.3.2025 saakka.

Esityslistan mukana on jaettu Lappajärven kunnan Tilinpäätös 2024.

Esittelijä Kunnanjohtaja Sami Alasara

Päätösehdotus   Kunnanjohtaja Sami Alasara

 Kunnanhallitus päättää:
- hyväksyä ja allekirjoittaa vuoden 2024 tilinpäätöksen
- jättää tilinpäätöksen tilintarkastajien tarkastettavaksi
- tilinpäätös saatetaan tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen kunnanvaltuuston käsiteltäväksi
- esittää kunnanvaltuustolle, että tilikauden 2024 tulos 740.852,94 euroa käsitellään seuraavasti:
-- tuloutetaan poistoeroa lukion rakennuksesta 26.787,13 euroa
-- tilikauden 2024 näin muodostuva ylijäämä on 767.640,07 euroa, joka siirretään tilikauden yli-/alijäämätilille.
Kunnanhallitus oikeuttaa hallintojohtajan tekemään tilinpäätökseen tekstitarkistuksia sekä tilintarkastuksen aiheuttamia ja/tai parantavia muutoksia, jotka eivät vaikuta tilikauden tulokseen

Päätös Hyväksyttiin yksimielisesti esityksen mukaan.

Lisätietoja antaa Kunnanjohtaja Sami Alasara, sami.alasara(at)lappajarvi.fi tai puh. 044-3699 611