RSS
Haku
RSS-linkki
Kokousasiat:http://dynweb.d10.lappajarvi.fi:80/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Hae kokousasioista
Kunnanvaltuusto
Pöytäkirja 09.03.2026/Pykälä 8
| Edellinen asia | Seuraava asia |
Hallintokuntien budjettiylitykset- ja alitukset
Teknvk 17.02.2026 § 8
Valmistelija Juha-Matti Näykki, tekninen johtaja
Taustatiedot:
Teknisen toimen vuoden 2025 talousarviossa on havaittu ylityksiä eri kulukohdissa.
- Tekninen hallinto: Toimintakulut ovat ylittyneet 51.839,20 €
- Kaavatiet: Toimintakate on ylittynyt 32.595,39€
- Kunnanvirasto: Toimintakate on ylittynyt 62.611,04€
- Toimintakeskus: Toimintakate on ylittynyt 41.031,60€
- Liikemaneesi: Tilikauden tulos ylittynyt 253.669,22
Tekninen valiokunta käsittelee budjettiylitykset kokouksessaan
17.02.2025.
Talouden toteuma (sisäinen ja ulkoinen) on tulostettu 06.02.2026.
Yhteenvetona todetaan, että toimintatuotot olivat 342.123,42€ suuremmat kuin budjetoidut tuotot, ja toimintakulut ylittyivät budjettiin verrattuna 184.876,01€. Toimintakatteen budjetoitiin olevan -391.920,00€, kun se todellisuudessa oli -255.543,99€. Tilikauden tulos oli arvoitua suurempien poistojen vuoksi 107.333,65 euroa budjetoitua heikompi.
Esittelijä Tekninen johtaja Juha-Matti Näykki
Päätösehdotus Tekninen valiokunta päättää:
1. Hyväksyy edellä mainitut budjettiylitykset.
2. esittää kunnanhallitukselle ja kunnanvaltuustolle edelleen hyväksyttäväksi teknisen toimen budjettiylitykset.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.
Lisätietoja antaa Juha-Matti Näykki, tekninen johtaja: puh. 044 3699505, s-sposti: etunimi.sukunimi@lappajarvi.fi
Kh 02.03.2026 § 35
Valmistelija Maria Ahvenniemi
Tarkastuslautakunta on kiinnittänyt huomiota siihen, että talousarviovuoden mahdolliset budjetin alitukset ja ylitykset tulisi hyväksyttää kunnanvaltuustolla siinä vaiheessa, kun alitus tai ylitys on tiedossa. Merkittävät budjettimuutokset on tehty talousarviovuoden aikana, ja muut muutokset ovat seuraavat:
Yleishallinto,
1200 Yleiset toimistopalvelut
Budjetti 2025 | Bu-mu | Budjetti+mu | Toteutuma | Poikkeama | |
Toimintatuotot | 21.300 |
| 21.300 | 34.594,20 | -13.294,20 |
Toimintamenot | -409.161 |
| -409.161 | -364.780,59 | -44.380,41 |
Toimintakate | -387.861 |
| -387.861 | -330.186,39 | -57.674,61 |
1300 Muu yleishallinto
Muu yleishallinto | Budjetti 2025 | Bu-mu | Bu+mu | Toteutuma | Poikkeama |
Toimintatuotot | 10.000 |
| 10.000 | 60.993,12 | -50.993,12 |
Toimintamenot | -132.570 |
| -132.570 | -118.720,90 | -13.849,10 |
Toimintakate | -122.570 |
| -122.570 | -57.727,78 | -64.842,22 |
Sosiaali- ja terveystoimi
2120 Terveyspalvelut
Terveyspalvelut | Budjetti 2025 | Bu-mu | Budjetti+mu | Toteutuma | Poikkeama |
Toimintamenot | -83.500 |
| -83.500 | -87.504,20 | 4.004,20 |
Toimintakate | -83.500 |
| -83.500 | -87.504,20 | 4.004,20 |
Terveyspalvelut sisältävät ostopalvelusopimuksella hankittavat ympäristöterveydenhuollon palvelut Seinäjoen kaupungilta. Ylitystä 4.004,20 euroa.
Sivistystoimi
4100 Hyvinvoinnin toimiala
Sivistystoimialan hallinto | Budjetti 2025 | Bu-mu | Budjetti+ muutos | Toteutuma | Poikkeama |
Toimintatuotot |
|
|
| 114.670,24 | -114.670,24 |
Toimintakulut | -107.960 |
| -107.960 | -114.670,24 | 6710,24 |
Toimintakate | -107.960 |
| -107.960 | 0 | -107.960,00 |
Hyvinvoinnin hallinnon toimintakulut vyörytetään toimialan muille kustannuspaikoille, ja tätä vyörytystä ei budjetoida. Toimintakulut eivät ole hallinnon osalta ylittäneet budjetoitua ja toimintatuotot johtuvat sisäisistä siirroista.
4200 Perusopetus
Perusopetus | Budjetti 2025 | Bu-mu | Budjetti + muutos | Toteutuma | Poikkeama |
Toimintatuotot | 166.000 |
| 166.000 | 134.611,07 | 31.388,93 |
Toimintamenot | -2.664.735 | -137.000 | -2.801.735 | -2.844.123,93 | 42.388,93 |
Toimintakate | -2.498.735 | -137.000 | -2.635.735 | -2.709.512,86 | 73.777,86 |
Lisämäärärahaesitys 25.000 perusopetuksen määräaikaiseen luokanopettajan palkkaamiseksi. Talousarviossa 2025 on varattu perusopetuksen oppilaiden päivittäiseen kuljetukseen vain 48.000 euroa. Kirjauksessa on tapahtunut jokin virhe, sillä vuoden 2024 tilinpäätöksessä momentille on varattu yhteensä 160.000 euroa. Kunnanhallitus teki päätöksen, jossa Muiden palveluiden ostojen ylitykseen kujetusten osalta varattii 112.000 euroa.Perusopetuksen budjettimuutos yhteensä 137.000 euroa.
4300 Peruskoulujen yhteinen toiminta
Peruskoulujen yht. ja muu toiminta | Budjetti 2025 | Bu-muutos | Budjetti + muutos | Toteutuma | Poikkeama |
Toimintatuotot |
|
|
| 84.366,72 | -84.366,72 |
Toimintamenot | -503.860 | -18.500 | -522.360 | -602,228,47 | 79.868,47 |
Toimintakate | -503.860 | -18.500 | -522.360 | -517.861,75 | -4.498,25 |
Lisämäärärahaesitys 18.500 euroa on kohdennettu perusopetuksen erityisopetukseen oppimisen tuen uudistusten toteuttamiseksi.
4400 Lukiokoulutus
Lukiokoulutus | Budjetti 2025 | Bu-muutos | Budjetti + muutos | Toteutuma | Poikkeama |
Toimintatuotot | 10.500 |
| 10.500 | 57.337,76 | -46.837,76 |
Toimintamenot | -749.815 |
| -749.815 | -865.398,61 | 115.583,61 |
Toimintakate | -739.315 |
| -739.315 | -808.060,85 | 68.745,85 |
4500 Ammatillinen ja muu koulutus
Ammatillinen ja muu koulutus | Budjetti 2025  | Bu-muutos | Budjetti + muutos  | Toteutuma  | Poikkeama  |
Toimintatuotot  |
|
|
|
|
|
Toimintamenot  | -91.000 |
| -91.000 | -73.586,39 | -17.413,61 |
Toimintakate  | -91.000 |
| -91.000 | -73.586,39 | -17.413,61 |
4800 Varhaiskasvatus
Varhaiskasvatus | Budjetti 2025  | Bu- | Budjetti + muutos  | Toteutuma  | Poikkeama  |
Toimintatuotot  | 279.670 |
| 279.670 | 258.590,14 | 21.079,86 |
Toimintamenot  | -1.600.115 |
| -1.600.115 | -1.612.075,68 | 11.960,68 |
Toimintakate  | -1.320.445 |
| -1.320.445 | -1.353.485,54 | 33.040,54 |
Alajärven kaupunki tuottaa Lappajärven kunnan varhaiskasvatuksen palvelut. Varhaiskasvatuksen menoihin vaikutti positiivisesti osaltaan Länsirannan ryhmiksen lakkautuminen, joskin osin henkilöstökustannukset siirtyivät Ullanlinnan päiväkodin kustannuksiksi. Myös erityisvarhaiskasvatukseen aikaisemmin kirjautuneet henkilökohtaisen avustajan palkkauksesta syntyneet kustannukset kirjattiin päiväkodin henkilöstömenoiksi.
Muut palvelut
5100 Maaseutuhallinto ja hankkeet
Maaseutuhallinto ja hankkeet | Budjetti 2025 | Bu-mu | Budjetti+ muutos | Toteutuma | Poikkeama |
Toimintatuotot | 96.770 |
| 96.770 | 15.683,39 | 81.086,61 |
Toimintamenot | -229.190 |
| -229.190 | -123.621,87 | -105.568,13 |
Toimintakate | -132.420 |
| -132.420 | -107.938,48 | -24.481,52 |
Oikeudenhoito ja turvallisuus | Budjetti 2025 | Bu-mu | Budjetti+muutos | Toteutuma | Poikkeama |
Toimintatuotot | 165.000 |
| 165.000 | 222.703,35 | -57.703,35 |
Toimintamenot | -184.290 |
| -184.290 | -183.146,26 | -1.143,74 |
Toimintakate | -19.290 |
| -19.290 | 39.557,09 | -58.847,09 |
Maaseutuhallinto toteutui budjetoidusti. Sen sijaan haetut hankkeet eivät toteutuneet odotetusti, mikä vaikutti sekä toimintatuottoihin että -menoihin. Vuoden alusta käynnissä oli vielä Maailman kuutio -hanke, joka päättyi helmikuun lopussa 2025. Kyrönsaaren esteetön maisemareitti -investointihanke valmistui vuonna 2025. Kanavapuiston esteetön kulttuuriluontopolku -jatkohankkeelle haettiin jatkoaikaa ja hankkeen konkreettiset toimenpiteet sekä kulut ja tuotot kohdistuvat vuodelle 2026.
5200 Oikeudenhoito ja turvallisuus
Edunvalvonnan osalta toimintatuottoja on kertynyt budjetoitua enemmän, koska päämiesten määrä on kasvanut. Menot ovat pysyneet budjetissa, vaikka henkilöstömitoitus on kasvanut edunvalvonnan toimistosihteerien osalta. Toimintakate on positiivinen.
Löytöeläinten hoitomenot ovat vähäisiä, alle 3000 euroa ja toteutuma on budjetoidun mukainen.
Tekninen valiokunta on omalta osaltaan käsitellyt vuoden 2025 budjetin ylitykset, jotka ovat tämän pykälän alussa kerrottu.
7000 Elinvoimapalvelut
7150 Elinkeinoelämän edistäminen
Elinkeinoelämän edistäm. | Budjetti 2025 | Bu-mu | Budjetti+ mu | Toteutuma | Poikkeama |
Toimintatuotot | 900 |
| 900 | 2.605,51 | -1.705,51 |
Toimintamenot | -759.080 | -12.000 | -771.080 | -684.574,34 | -86.505,66 |
Toimintakate | -758.180 | -12.000 | -770.180 | -681.968,83 | -88.211,17 |
Elinvoimapalveluiden budjetti alittui. Vuonna 2025 työllisyyden edistäminen tuli ensimmäistä kertaa täysimääräisesti elinvoiman talousarvioon. Työllisyyden edistämiseen (työmarkkinatuen kuntaosuus) oli varattu 139.000 euron määräraha, joka ylittyi 2.052,82 euroa ollen -141.052,82 euroa. Vuonna 2025 työllisyys heikkeni myös Lappajärvellä merkittävästi. Henkilöstön palkkausmenot ja sivukulut ylittivät budjetin 38.129,65 euroa, mutta säästöä saatiin aikaan muilla kustannuspaikoilla. Henkilöstön palkkausmenot selittyvät hotelliliiketoiminnan projektipäällikön palkkaamiseen haetulla 12.000 euron lisämäärärahalla sekä loppuvuonna voimaan tulleilla palkankorotuksilla.
Vuonna 2025 budjettimuutoksiin myönnetyt lisämäärärahat olivat yhteensä 216.000 euroa.
8100 Toiminnan rahoitus
Verotulot
Verot | Bu 2025 | Bu+mu | Toteuma | Poikkeama | % |
Kunnan tulovero | 4375000 | 4375000 | 4174690,63 | 200309,37 | 95,4 |
Kiinteistövero | 1209000 | 1209000 | 1158317,74 | 50682,26 | 95,8 |
Osuus yhteisöverosta | 440000 | 440000 | 457473,73 | -17473,73 | 104 |
Yhteensä | 6024000 | 6024000 | 5790482,10 | 233517,90 | 96,1 |
Kunnan tuloverokehitys oli ennakoitua heikompaa. Yhteisövero kehittyi hieman budjetoitua paremmin. Verotulot jäivät -233.517,90 euroa alle budjetoitun. Taantuman pitkittyminen vaikuttaa heikentävästi sekä alueen yritysten liikevaihtokehitykseen sekä palkansaajiin.
Valtionosuudet
Valtionosuudet | Bu 2025 | Bu+mu | Toteuma | Poikkeama | % |
Peruspalvelujen vo | 1093095 | 1093095 | 1100096 | -7001 | 100,6 |
Verotuloihin perustuva vo | 1593465 | 1593465 | 1584853 | 8612 | 99,5 |
Veromenetysten kompensaatio | 491440 | 491440 | 483237 | 8203 | 98,3 |
Opetus- ja kulttuuritoimen vo | 27570 | 27570 | 182038 | -154468 | 660,3 |
Harkinnanvarainen vo |
|
|
|
|
|
Yhteensä | 3205570 | 3205570 | 3350224 | -144654 | 104,5 |
Valtionosuudet ylittivät budjetoidun 144.654 euroa. Ylitys selittyy erityisesti Opetus- ja kulttuuritoimen korkealla valtionosuudella, johon on vaikuttanut erityisesti normaalia korkeampi maahanmuuttajataustaisten opiskelijoiden korotettu maksuosuus.
Rahoitustuotot ja -kulut
Rahoitustuotot ja -kulut | Bu 2025 | Bu+mu | Bu+mu | Toteuma | Poikkeama |
Yhteensä | -334050 |
| -334050 | -182539,6 | -151510,4 |
Lainakantaa on pystytty lyhentämään, minkä vuoksi myös korkokulut ovat alentuneet.
Investoinnit
Investoinnit | Bu 2025 | Bu-muutos | Bu + muutos | Toteuma | Poikkeama |
Investointi-menot | -1.622.500 |
| -1.622.500 | -455.378,94 | -1.167.121,06 |
Investointitulot | 343.000 |
| 343.000 | -87.686,02 | 430.686,02 |
Rahoitus-osuudet investointeihin | 343.000 |
| 343.000 | 2.427,82 | 340.572,18 |
Käyttöomaisuuden myynti | 0 |
|
| -90.113,84 | 90.113,84 |
Netto | -1.279.500 |
| -1.279.500 | -543.064,96 | -736435,04 |
Investointeja jätettiin strategisesti toteuttamatta esimerkiksi Halkosaaren osalta, kun valtion rahoitusta ei saatu hankkeeseen. Investointimenot olivat kokonaisuudessaan merkittävästi pienemmät kuin budjetoidut menot.
Esittelijä vt. kunnanjohtaja
Päätösehdotus
Kunnanhallitus hyväksyy omalta osaltaan talousarvion 2025 tulojen ja menojen ali- ja ylitykset yllä olevan mukaisesti ja esittää ne edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi.
Päätös
Kunnanhallitus hyväksyi talousarvion 2025 tulojen ja menojen alitukset ja ylitykset päätösesityksen mukaisesti ja esittää ne edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi.
Lisätietoja antaa vt. kunnanjohtaja Maria Ahvenniemi, p. 044 369 9667 maria.ahvenniemi(at) lappajarvi.fi
Kv 09.03.2026 § 8
4/02.00/2026
Esittelijä vt. kunnanjohtaja
Päätösehdotus Kunnanvaltuusto hyväksyy talousarvion 2025 tulojen ja menojen alitukset ja ylitykset.
Päätös Hyväksyttiin kunnanhallituksen esitys yksimielisesti.
Lisätietoja antaa vt. kunnanjohtaja Maria Ahvenniemi, p. 044 369 9667 maria.ahvenniemi(at) lappajarvi.fi
| Edellinen asia | Seuraava asia |